税理士に通帳の原本やコピーを渡す場面として

 

・記帳代行

 

・個人、法人の決算

 

・相続税申告

 

が想定できます。

 

目次

 

・税理士に通帳を渡す：４つの留意点

 

・税理士に通帳を渡す場面①記帳代行

 

・税理士に通帳を渡す場面②決算

 

・税理士に通帳を渡す場面③相続税申告

 

・税理士に通帳を渡す：４つの留意点

税理士に通帳を渡す際の留意点として

 

・必要なもののみ渡す

 

・コピーでいい

 

・定期的に記帳する

 

・口座番号等も示す

 

といったことが

 

あげられます。

 

税理士に通帳を渡す留意点・必要なもののみ渡す

個人の確定申告などで税理士に通帳を渡す際には

 

プライベートな通帳ではなく事業専用の通帳など

 

必要なもののみを渡すようにしましょう。

 

税理士に通帳を渡す留意点・コピーでいい

税理士に通帳を渡す際に使用中の通帳をうっかり渡すと、のちのち記帳等で

 

不都合が生じます。

 

最近では、ネットバンクも増えているので、税理士に通帳を渡すといっても

 

PDFなどでも、問題ないと思います。

 

税理士に通帳を渡す留意点・定期的に記帳する

紙の通帳の場合、長い間、記帳しないと合計記帳され、明細がわからなくなることがあります。

 

その場合、明細を再度発行するまで、1週間程度かかることもあり

 

その分、税理士の仕事が止まるおそれがあります。

 

税理士に通帳を渡す留意点・口座番号等も示す

法人税の申告では、勘定科目内訳書に

 

・金融機関名

 

・支店名

 

・種類

 

・口座番号

 

を書く欄があります。

 

税理士に、通帳を渡す際は、コピーであれ、PDFであれ

 

これらの情報も示すといいでしょう。

 

・税理士に通帳を渡す場面①記帳代行

税理士に通帳を渡す場面として、記帳代行があります。

 

この際は、通帳のコピーやPDFなどを渡し、税理士のほうでも

 

記帳したデータと通帳の月末残高等が、合うかどうか、確認します。

 

・税理士に通帳を渡す場面②決算

税理士に通帳を渡す場面として

 

所得税や法人税の確定申告があります。

 

税理士によっては、これらを個人の決算や法人の決算とも、呼びます。

 

この決算の際、1年分の通帳を丸投げする際は通帳のコピー等に

 

漏れがないかどうか、チェックしましょう。

 

また、新規に事業で使う口座を開設した場合、その口座の通帳のデータも必要です。

 

・税理士に通帳を渡す場面③相続税申告

税理士に通帳を渡す場面として

 

相続税申告もあります。

 

この場合、被相続人や家族の通帳等のコピーが、必要となること

があります。