確定申告が難しいと思う方もいると思います。
このコラムでは、確定申告がなぜ、難しいのかを分析し
どう対処したらいいかを簡単にご紹介します。
目次
・確定申告が難しい７つの理由
・確定申告が難しい場合の対処法
・確定申告が難しい７つの理由
確定申告が難しいとしたら、その理由は、以下のようなものがあげられると思います。
①確定申告が必要かどうかなど、確定申告の前に、判断することが多い
②確定申告では、毎年のように、ルールの変化に対応する必要がある
③確定申告で失敗すると、税務署から連絡があるときもある
④確定申告に必要な帳簿の作成で失敗することがある
⑤確定申告書の書き方がよくわからない
⑥青色申告など、確定申告でしか使わない用語の理解が大変
⑦確定申告の時期と繁忙期が重なるとスケジュール管理が難しい
難しい理由①確定申告が必要かどうかなど、確定申告の前に、判断することが多い
個人が1年に得る収入は、さまざまです。
給与や年金、事業、保険金や配当金、土地の売却など、さまざまな収入をもとに
確定申告が必要かどうかを判断する必要があります。
あるいは、住宅ローン控除を初年度で受ける場合も確定申告が必要です。
確定申告が必要かどうかを判断する材料は、たくさんあるため
はじめて、確定申告する方の場合
こうした点も、難しいと感じることでしょう。
最近では、スキマバイトの確定申告などをするかどうか
気になる方もいるようです。
こうした確定申告をするかどうかで悩んだら、税理士などに相談するといいでしょう。
難しい理由②確定申告では、毎年のように、ルールの変化に対応する必要がある
サラリーマンの副業収入が事業所得か雑所得かをめぐって
国税庁が見解を修正するなど、確定申告のルールは、毎年のように変わっています。
消費税のインボイス制度が始まり、それまで、消費税の申告をしなかった方も
申告が必要になりました。こうしたルールの変化に対し
情報を集め、正確に申告書を記載してゆくのは、確定申告の難しい点です。
税理士であれば、毎年の税制改正については、税務ソフトのアップデートも行われ
日々、研修を積んでいるので、対応ができます。
難しい理由③確定申告で失敗すると、税務署から連絡があるときもある
確定申告では、申告書の記載を間違えると
税務署から連絡が来ることもあります。
自分では、完璧に確定申告をしたつもりであっても
税務署から見たときに、ミスが見つかると
確定申告って、難しいと感じます。
税理士であれば、税務署とのやりとりには、慣れています。
確定申告を自分でして、税務署から何か言われることに抵抗を感じている方は
税理士に確定申告を依頼することを検討してください。
難しい理由④確定申告に必要な帳簿の作成で失敗することがある
事業所得の確定申告で、帳簿の作成をする際、知らず知らずのうちに
プライベートな支出を必要経費にしていることもあります。
支出そのものは、同じお金が出てゆき
お金にプライベートな支出と必要経費とで
色分けがされていないこともあります。
このプライベートな支出と事業所得の必要経費の線引きをどこでするのか
という点も、確定申告の難しい点です。
税理士であれば、こうした家事費の按分に慣れています。
税務調査などの指摘により、どこまでが必要経費として認められ、どこから必要経費として認められないのか
税理士に確定申告を依頼すれば、そのあたりの線引きもはっきりします。
難しい理由⑤確定申告書の書き方がよくわからない
確定申告書の書き方が、よくわからない点も
確定申告の難しい点です。確定申告書を書くには
源泉徴収票などの確定申告書の作成に必要な資料を用意し
確定申告書の必要な箇所に書き写す作業が基本ですが
どの数字を確定申告書のどこに書き写したらいいのかなど
なかなか、複雑です。
こうした点も確定申告の難しい理由です。
税理士が使用している税務ソフトのなかには、会計データから、そのまま確定申告のデータに
データが連動するものもあります。
そのため、確定申告の書き方がよくわからない場合、税理士に依頼するといいでしょう。
難しい理由⑥青色申告など、確定申告でしか使わない用語の理解が大変
確定申告は、年に一回です。とはいうものの
その一回の確定申告の際、〇〇控除や○○所得、青色申告と白色申告の違いなど
様々な専門用語が飛び交うのに加え、毎年のようにインボイス制度のスタートなど
新しい用語も加わってきます。
こうした見慣れない言葉が飛び交うのも
確定申告が難しいと感じる理由の一つだと思います。
税理士であれば、こうした税務に関する用語は、日常的に使っているため
抵抗は、ありません。
難しい理由⑦確定申告の時期と繁忙期が重なるとスケジュール管理が難しい
確定申告のやり方は、わかるけど、仕事の繁忙期と重なるからという理由で
税理士に確定申告を丸投げする方もいます。
法人であれば、決算月を任意で決められますが
個人の確定申告の場合、1月1日～12月31日までと決まっています。
確定申告の時期を自分の仕事の都合に合わせることは、できません。
サラリーマンが副業で確定申告する場合やフリーランスが本業で確定申告する場合
自分の仕事が忙しく、確定申告まで手が回らないのであれば
税理士に依頼して、確定申告を代行してもらったほうが、スケジュール管理がしやすくなります。
・確定申告が難しい場合の対処法
確定申告が難しい場合の対処法として、個人的に有効と思われることを二つあげます。
一つは、本です。もう一つは、税理士への丸投げです。
確定申告が難しい場合の対処法①本
一つは、本です。確定申告の本といっても
一般向けの確定申告の書き方といった類の本や
専門家向けの譲渡所得の実務等について書いた本など、さまざまありますが
本の場合、ネットに比べて、情報が網羅的であり、編集者がいるためか
情報が正確で、わかりやすいです。
もっとも、本の場合、版を重ねることはあっても
ネットの記事のようにタイムリーに更新されることはありませんので
出版された年度が古いと、直近の税制改正等に対応しておらず、役に立たないこともあります。
確定申告が難しい場合の対処法②税理士への丸投げ
もう一つは、税理士への丸投げです。
丸投げとは、確定申告に必要な書類を渡し
確定申告の相談や、確定申告書の作成、提出等を
すべて一任できるといったものです。
確定申告といっても、電子申告するのが、一般的ですが、それを自分でやるとすると
利用者識別番号の取得のために
マイナンバーカードを使ってアカウントを登録するなど
なかなか、大変だと思います。
税理士に確定申告を丸投げすれば、こうした電子申告の代行以外にも
記帳代行や確定申告書の作成、税務署から届いた文書の相談などができます。
確定申告が難しいとお考えの方には、ぜひ、おすすめです。
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